今年以来，受经济增速放缓、政策性减收等因素的影响下，财税部门严峻形势，财政部门通过财政收入调查、税收大检查、强化收入督导等综合举措，克服重重困难，确保了财政收入5月份实现时间进度、同比正增收，6月份财政收入完成多措并举，异常艰难的实现上半年收入任务。前4个月，全部财政收入分别落后时间进度0.1、3.1、3.9、5个百分点，同比下降10.8%、11.1%、11.2%、11.5%。面对收入进度滞后及同比减收逐渐扩大的时间、任务双过半目标。1-6月，全部财政收入累计实现90050万元，完成年度预算的50%；同比减收3687万元，减幅3.9%。其中：公共预算收入实现24390万元，完成年度预算的53.3%，高于时间进度3.3个百分点，同比减收1168万元，减幅4.6%。

分部门收入完成情况：全部财政收入中，国税部门实现收入30710万元，完成年度预算的72%，超时间进度22个百分点，同比增收6982万元，增长29.4%；地税部门实现收入55829万元，完成年度预算的41.8%，低于时间进度8.2个百分点，同比减收11539万元，减幅17.1%；财政部门实现收入3511万元，完成年度预算的95.7%，高于时间进度45.7个百分点，同比增收871万元，增长33%。（明细见附表2）

分产业收入完成情况：全部税收收入（81598万元）中，一产实现收入15万元，同比增收9万元。二产实现收入17631万元，占全部税收收入的21.6%，同比减收2308万元，减幅11.6%，其中：建筑业收入12557万元（占全部税收收入的15.4%），同比减收2494万元，减幅16.6%，是二产减收的主要因素。三产实现收入63952万元，占全部税收收入的78.4%，同比减收2108万元，减幅3.2%，其中：住宿和餐饮业收入3034万元（占全部税收收入的3.7%），同比减收542万元，减幅15.2%。（明细见附表1）

财政收入县区排名：上半年我区全部财政收入（90050万元）规模县区排名第五（宽城149049万元、滦平116175万元、平泉96145万元、承德县95802万元）；按完成年度预算（50%）进度排名县区排名第十二；按同比增减幅度（-3.9%）县区排名第十一，仅高于隆化县（-6.5%）。

财政支出情况：1-6月，全区公共预算支出实现32120万元，完成预算的51.6%，同比减支3066万元；基金支出实现27270万元，完成预算（45615万元）的59.8%，同比增支24601万元。

二、预算执行中存在的问题

1、财政收入虽然实现时间任务双过半，但同比减收3.9%。一是去年上半年非即期收入及一次性收入入库1.36亿元，提高收入进度14.5个百分点，带动上年同期收入实现预算的56.8%，超时间进度6.8个百分点，造成上年收入基数较高，是导致上半年收入同比减收的主要原因之一。二是碧峰门、迎水坝和会龙山棚户区改造已发生税收8451万元，应在6月份之前入库，经税收征管部门多次催缴无效形成欠税是同比减收的又一个主要因素，如果这部分欠税及时入库，能够提高收入进度4.7个百分点，同比增收4764万元，增长5.1%，就能扭转减收局面。三是2012年下半年开始，全区经济受房地产建筑业减收影响，财政收入大幅减收，今年上半年全区经济继续延续低位运行态势。从税源结构看，二产中建筑业及三产中房地产业约占税收比重50%，这两个行业的减收对全区财政收入影响较大。1-6月，房地产建筑业税收同比减收2135万元，减幅4.9%，减收额度不大的主要原因是为实现上半年收入任务对华峰房地产公司加大稽查力度，并通过预缴税款等办法实现入库1.6亿元，掩盖了这两个行业大幅减收的事实。据初步测算房地产和建筑行业全年预计减收7500万元；住宿餐饮业收入同比减收542万元，减幅15.2%，全年预计减收2500万元。今年全年房地产、建筑业及餐饮业预计减收1亿元。四是按照市政府总体规划，冯营子镇冯营子、崔梨沟等10个村划归开发区托管，年初预算包含这部分收入，目前这10个村已发生税收尚未划转到开发区，按照年初预算口径计算，这部分收入在6000万元左右，托管交接完成后这部分收入将划入开发区。

2、财政收入虽然实现艰难过半，但收入质量有所下降。1-6月份华峰房地产入库税收1.64亿元，占上半年完成收入总数的18%，虽然对财政收入实现双过半贡献较大，但按照市政府与华峰房地产公司签订的机场新区建设协议规定这1.64亿元税收形成的4700万元财力将全部返还，造成增收不增加财力的现象。此外，为完成上半年收入任务，财政部门将以前年度留存的行罚收入全部组织入库，完成3511万元，占全年收入预算的95.7%，同比增收33%，占财政收入的3%，比上年同期高1个百分点，财政收入质量有所下降。

3、政府融资和项目建设调剂资金较多，加大了财政资金调度难度。

截至6月30日，我区为外八庙综合环境治理、滨河新城、两纵一横、空港城建设等项目共调剂资金 11.8亿元，财政资金调度能力明显减弱，致使部分专款和项目资金不能及时拨付；全区各类政府融资平台还本付息规模逐步扩大，又缺乏还债资金来源，使得还款压力向财政倾斜，加之保民生、保稳定支出的标准也在不断增加，将进一步加剧财政收支矛盾，财政收支平衡将受到巨大冲击。

三、下半年财政工作举措

今年上半年财政收入艰难实现了双过半，但与去年同期收入相比，依然减收3687万元。就目前我区经济运行态势来看，下半年收入形势更加严峻，需要新增税源4个亿才能实现全年收入目标。因此，下半年首要工作依然是抓收入，财税部门要采取各种有效措施，确保完成全年收入任务，同时要严控支出，确保全区预算收支平衡。

（一）强化综合治税，多措并举堵漏增收。充分认识当前形势的严峻性，切实增加工作主动性，以综合治税为契机，建立综合治税长效机制，实现对税源管控全覆盖，消除税收盲点。加强对重点税种、重点行业的分析调度，及时研究解决财政收入中存在的突出问题。按照以旬保月，以月保季，以季保年的工作要求，倒逼每季度、每月、每旬进度。进一步规范非税收入管理，确保应收尽收。

（二）着力推进重大项目，加快财源建设步伐。扎实做好招商引资工作，以园区建设为依托，积极引进项目投资，培植新兴税源。对拟开工项目和前期项目，加快完善各项手续，明确时间节点，加强调度，确保项目早开工，尽早形成税源，确保全年收入目标按时保质完成。

（三）积极吸引外埠企业，加强税源管控。成立外埠企业在承领导小组，采取约束和鼓励政策，引导外地驻承公司在我区设立法人机构，并加强对重大工程项目的税源管理，确保应收尽收。

（四）全力打好厉行节约攻坚战，确保全年预算收支平衡。全区各部门各单位要坚决执行中央八项规定，牢固树立浪费也是腐败，节约也是政绩的理念，坚持勤俭办事，保持艰苦奋斗的工作作风。一是要严控预算追加。要进一步强化先有预算后有支出的原则，凡是没纳入年初经费预算的，尤其是三公经费，一律不予追加；极特殊事情需要追加的，从紧从严按程序报批。二是要严控会议费、培训费支出。按上级要求对各种评比、庆典、研讨会、论坛等活动，一律不安排经费。同时，各部门2013年会议费、培训费要在前3年平均水平基础上分别压减10%和5%。三是要严控三公经费支出。公务用车要严格按照规定标准购置和更新，要进一步落实定点加油、维修、保险，努力降低运行成本；公务接待一律从简，不得铺张浪费。各部门各单位2013年因公出国境经费支出、公务用车运行维护支出、公务接待支出要在前3年平均水平基础上压减5%。四是要严控财政供养人员增加。要结合清理吃空饷活动，进一步规范人员编制和经费管理，要严把入口关，确保财政供养人员只减不增。